ISO 24540:2023
(Main)Principles for effective and efficient corporate governance of water utilities
Principles for effective and efficient corporate governance of water utilities
This document establishes the basis for a framework for water utilities to operate efficiently and effectively considering stakeholder needs and expectations. This document is applicable to all water utilities, regardless of ownership and management model (public or private), size, service provided or location. This document proposes principles for effective and efficient corporate governance of water utilities with a focus on the roles and responsibilities of the responsible bodies and operators and on the decision-making process involving the relevant stakeholders. It also includes key types of decisions to be made.
Principes pour une gouvernance efficace et efficiente des services publics de l’eau
Le présent document jette les bases d’un cadre visant à garantir l’efficacité et l’efficience des services publics de l’eau en tenant compte des besoins et des attentes des parties prenantes. Il s’applique à tous les services publics de l’eau, quels que soient leur modèle de propriété et de gestion (public ou privé), leur taille, le service fourni ou leur emplacement. Le présent document formule des principes pour une gouvernance efficace et efficiente des services publics de l’eau et se concentre sur les rôles et responsabilités des organismes responsables et des opérateurs, ainsi que sur le processus décisionnel impliquant les parties prenantes pertinentes. Il inclut également les principaux types de décisions à prendre.
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INTERNATIONAL ISO
STANDARD 24540
First edition
2023-05
Principles for effective and efficient
corporate governance of water
utilities
Principes pour une gouvernance efficace et efficiente des services
publics de l’eau
Reference number
ISO 24540:2023(E)
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ISO 24540:2023(E)
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Published in Switzerland
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ISO 24540:2023(E)
Contents Page
Foreword .v
Introduction . vi
1 Scope . 1
2 Normative references . 1
3 Terms and definitions . 1
4 Overview . 3
5 Corporate governance for water utilities . 4
6 Governance framework . 6
6.1 General . 6
6.2 Define the vision, mission and strategic objectives of corporate . 6
6.3 Identify governance gaps . 6
6.4 Establish decision-making process . 7
6.5 Mapping and definition of roles and responsibilities. 7
6.6 Stakeholder engagement for inclusive water utilities . 7
6.7 Encourage the development of capacity building and sharing of information . 8
6.8 Adoption of monitoring and evaluation . 8
7 Influencing factors .8
7.1 General . 8
7.2 Legal aspects . 8
7.2.1 General . 8
7.2.2 Legislative framework . 9
7.2.3 Water policy . 9
7.3 Guidelines . 9
7.4 Business model . 9
7.5 Users . 11
7.6 Other stakeholders . 11
7.7 Overall system operation . 12
8 Implementation . .12
8.1 Purpose of water services .12
8.2 Objectives of water services . 12
8.3 Viewpoint of system to ensure publicity . . 13
8.3.1 General .13
8.3.2 Reliable achievement of required level .13
8.3.3 Implementation of corporate social responsibility .13
8.3.4 Enhancement of user service . 13
8.3.5 Effective governance system and internal control system .13
8.3.6 Response in the event of a disaster. 13
8.3.7 United Nations Sustainable Development Goals .13
8.4 Organizational functions . . 14
8.4.1 General . 14
8.4.2 Executive board, board of directors or municipal council committee . 14
8.4.3 Management committee . 15
8.4.4 Auditing .15
8.5 Monitoring the implementation . 15
8.5.1 Overview . 15
8.5.2 Monitoring body . 15
9 Monitoring or assessment of corporate governance .16
9.1 General . 16
9.2 Assessing the corporate governance of water utilities . 16
9.2.1 General . 16
9.2.2 Vision, mission and strategic objectives . 16
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ISO 24540:2023(E)
9.2.3 Basic organizational decisions . 16
9.2.4 Preparation of day-to-day activities . 17
9.2.5 Responsibilities matrix — Who does what . 17
9.2.6 Stakeholder mapping and engagement . 17
9.2.7 Outcomes of corporate governance of water utilities . 17
10 Recommendations of corporate governance .18
10.1 General . 18
10.2 Cooperation and relationship between key players . 19
10.2.1 Ownership . 19
10.2.2 Responsible body . 19
10.2.3 Operator of water utility . 20
10.3 Openness and transparency .20
10.3.1 General .20
10.3.2 Recommendation 6: openness and transparency . 20
10.4 Stakeholder engagement . 21
10.4.1 General . 21
10.4.2 Recommendation 7: Stakeholder engagement . 21
10.5 Monitoring of operational improvement . 21
10.5.1 General . 21
10.5.2 Recommendation 8: Operations . 21
Annex A (informative) Consensus-oriented decision-making process .22
Annex B (informative) Stakeholder engagement .23
Annex C (informative) Specific performance indicator examples .24
Bibliography .27
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ISO 24540:2023(E)
Foreword
ISO (the International Organization for Standardization) is a worldwide federation of national standards
bodies (ISO member bodies). The work of preparing International Standards is normally carried out
through ISO technical committees. Each member body interested in a subject for which a technical
committee has been established has the right to be represented on that committee. International
organizations, governmental and non-governmental, in liaison with ISO, also take part in the work.
ISO collaborates closely with the International Electrotechnical Commission (IEC) on all matters of
electrotechnical standardization.
The procedures used to develop this document and those intended for its further maintenance are
described in the ISO/IEC Directives, Part 1. In particular, the different approval criteria needed for the
different types of ISO document should be noted. This document was drafted in accordance with the
editorial rules of the ISO/IEC Directives, Part 2 (see www.iso.org/directives).
ISO draws attention to the possibility that the implementation of this document may involve the use
of (a) patent(s). ISO takes no position concerning the evidence, validity or applicability of any claimed
patent rights in respect thereof. As of the date of publication of this document, ISO had not received
notice of (a) patent(s) which may be required to implement this document. However, implementers are
cautioned that this may not represent the latest information, which may be obtained from the patent
database available at www.iso.org/patents. ISO shall not be held responsible for identifying any or all
such patent rights.
Any trade name used in this document is information given for the convenience of users and does not
constitute an endorsement.
For an explanation of the voluntary nature of standards, the meaning of ISO specific terms and
expressions related to conformity assessment, as well as information about ISO’s adherence to
the World Trade Organization (WTO) principles in the Technical Barriers to Trade (TBT), see
www.iso.org/iso/foreword.html.
This document was prepared by Technical Committee ISO/TC 224, Drinking water, wastewater and
stormwater systems and services.
Any feedback or questions on this document should be directed to the user’s national standards body. A
complete listing of these bodies can be found at www.iso.org/members.html.
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ISO 24540:2023(E)
Introduction
Water is a global issue. Actions and subsequent decisions regarding water utilities are local issues. The
United Nations has set 17 Sustainable Development Goals (SDGs), many of which are water related.
Specifically, SDG 6 addresses water and sanitation and is intended to be applied at the local service
level. People are aware of climate change and its impact on water availability but also the changes in
weather, such as rain intensity or frequency, which can increase the risk of flooding events. The Paris
Agreement takes these risks into consideration at the international level, but the question still remains
on how they are considered at local level.
The water utilities sector is changing more rapidly than ever before and new solutions are being created
and conceived. It is of vital importance that appropriate corporate governance systems exist and are
implemented to support these changes and ensure that water services are provided which take into
account user and stakeholder needs and expectations in a sustainable way.
The information provided in this document improves decision-making processes and outlines roles
and responsibilities of responsible bodies and other relevant stakeholders in the governance of water
utilities.
The roles of relevant authorities, responsible bodies and water utilities can differ between and
within countries and result in different minimum requirements for the operations. Nevertheless, it is
recommended that such organizations recognize the importance of effective and efficient corporate
governance to allow for the water utility to operate properly.
[10]
The Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD) Principles on Water Governance
are considered as a reference in this document. The OECD principles deal with overall “governance”, in
contrast to this document, which deals with corporate governance.
This document describes three levels of corporate governance mechanisms, as follows:
a) The first level of corporate governance relates to authorizations that are necessary for a water
utility to operate. Typically, authorizations required for the water utility to be able to operate
include:
1) drinking water services, e.g. abstraction of raw water, water protection areas, building and
operating facilities;
2) wastewater services, e.g. discharge of wastewater treatment plants, discharge of non-domestic
wastewater into the sewers, sludge disposal;
3) assets, e.g. building and operating facilities;
4) stormwater management services, i.e. collection and storage or treatment of stormwater prior
to release into the environment.
Authorizations can be taken at the national, regional or local level.
b) The second level of corporate governance considers the owner’s mission, including setting the
objectives of the service to be provided, the level of service, the setting or negotiation of water
prices, and the investment and asset management strategies.
c) The third level of corporate governance relates to the management of the water utility and the
implementation of decisions made by the owner within the relevant authorizations.
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INTERNATIONAL STANDARD ISO 24540:2023(E)
Principles for effective and efficient corporate governance
of water utilities
1 Scope
This document establishes the basis for a framework for water utilities to operate efficiently and
effectively considering stakeholder needs and expectations.
This document is applicable to all water utilities, regardless of ownership and management model
(public or private), size, service provided or location.
This document proposes principles for effective and efficient corporate governance of water utilities
with a focus on the roles and responsibilities of the responsible bodies and operators and on the
decision-making process involving the relevant stakeholders. It also includes key types of decisions to
be made.
2 Normative references
The following documents are referred to in the text in such a way that some or all of their content
constitutes requirements of this document. For dated references, only the edition cited applies. For
undated references, the latest edition of the referenced document (including any amendments) applies.
ISO 24513, Service activities relating to drinking water supply, wastewater and stormwater systems —
Vocabulary
3 Terms and definitions
For the purposes of this document, the terms and definitions given in ISO 24513 and the following apply.
ISO and IEC maintain terminology databases for use in standardization at the following addresses:
— ISO Online browsing platform: available at https:// www .iso .org/ obp
— IEC Electropedia: available at https:// www .electropedia .org/
3.1
corporate governance
system by which utilities are directed and controlled
Note 1 to entry: Corporate governance is organizational governance applied to corporations.
[5] [8]
Note 2 to entry: From Cadbury 1992 and OECD 1999 .
[SOURCE: ISO/IEC 38500:2015, 2.4, modified — “utilities” replaced “corporations”. Note 3 to entry
removed.]
3.2
governance
system of directing and controlling water utilities (3.3), corporate governance systems, responsible
bodies (3.4), relevant stakeholders, relevant authorities and responsible authorities
Note 1 to entry: This includes all of the processes of governing – whether undertaken by the government of a
state, by a market or by a network – over a social system (e.g. family, tribe, formal or informal organization, a
territory or across territories) and whether through the laws, norms, power or language of an organized society.
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ISO 24540:2023(E)
3.3
water utility
whole set of organization, processes, activities, means and resources necessary for abstracting,
treating, distributing or supplying drinking water, for collecting, conveying, treating, disposing of or
reusing wastewater or for the control, collection, storage, transport and use or disposal of stormwater,
and for providing the associated services
Note 1 to entry: Some key features for a water utility are:
— its mission, to provide drinking water services or wastewater services or the control, collection, storage,
transport and use of stormwater services, or a combination thereof;
— its physical area of responsibility and the population within this area;
— its responsible body (3.4);
— the general organization with the function of operator (3.6) being carried out by the responsible body, or by
legally distinct operators;
— the type of physical systems used to provide the services, with various degrees of centralization.
Note 2 to entry: Drinking water utility addresses a utility dealing only with drinking water; wastewater utility
addresses a utility dealing only with wastewater; stormwater utility addresses a utility dealing only with
stormwater.
Note 3 to entry: When it is not necessary or it is difficult to make a distinction between responsible body and
operator, the term “water utility” covers both.
Note 4 to entry: In common English, “water service” can be used as a synonym for “water utility”, but this
document does not recommend using the term in this way.
[SOURCE: ISO 24513:2019, 3.3.1]
3.4
responsible body
body that has the overall legal responsibility for providing drinking water, wastewater or stormwater
services for a given geographic area
EXAMPLE A local or municipal government (e.g. for a village, town or city), a regional government or a
national or federal government through a specified agency, or private company.
Note 1 to entry: Responsible body is a category of stakeholder.
Note 2 to entry: The responsible body can be legally distinct, or not, from the operator(s) (3.6). The responsible
body can be public or private.
Note 3 to entry: The responsible body acts within a framework of law and governance (3.2) established by the
relevant authorities. It generally establishes the strategy, the specific policies (3.5) adapted to the characteristics
of its area of responsibility and the general organization of the relevant water utility (3.3).
Note 4 to entry: The responsible body can operate the water utility directly with its own means through an
internal operator (direct or internal management or “in house”) or entrust one or several operators for the
operations (outsourced or contracted management).
[SOURCE: ISO 24513:2019, 3.1.8.3]
3.5
policy
intentions and direction of an organization as formally expressed by its top management
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3.6
operator
person or organization performing day-to-day processes and activities necessary for the provision of
the service
EXAMPLE 1 Where responsible body (3.4) and operator are not legally distinct: a technical department in a
municipality, a specific division of a regional authority.
EXAMPLE 2 Of legally distinct entities: a public organization, a private corporate company, a small contractor,
an non-governmental organization (NGO), a cooperative.
Note 1 to entry: There can be one or several operators for a given water utility (3.3), for example distinct operators
for installations’ operation, billing and recovering service. Their missions are determined by the responsible
body. An operator can subcontract some of its operations to other contractors, if allowed by the responsible body.
Note 2 to entry: The operator(s) can be legally distinct, or not, from the responsible body. They can be public or
private.
Note 3 to entry: In the context of this document, an “operator” is not a person employed within an organization to
operate a piece of equipment or process.
[SOURCE: ISO 24513:2019, 3.1.8.2]
3.7
owner
person, group of persons or organization that owns the infrastructure or asset
Note 1 to entry: The owner can be the responsible body (3.4) or other stakeholders.
4 Overview
Water is the cornerstone of sustainable development, being a driver for economic growth, social welfare
and survival of the environment. However, we are currently facing a crisis of water security in many
regions of the world, understanding water security as the availability of an acceptable quantity and
quality of water for health, livelihoods, ecosystems and production, coupled with an acceptable level of
[6]
water-related risks to people, environments and economies.
The water sector is a complex one due to its intrinsic characteristics, such as being fundamental for
different sectors and development or having different stakeholders involved in its management.
Water utilities are the key actors for implementing the national water policies at the local level, thus
allowing the achievement of the human right to safe and affordable water and sanitation.
Current levels of water security are jeopardized by different pressures, such as scarcity, pollution,
unbalanced population growth, extreme weather events and climate change. Water utilities are facing
several challenges, including:
— ageing water infrastructure and a lack of investment in water assets to allow their maintenance and
renewal;
— water-related risks, such as extreme weather events (e.g. floods and droughts), water pollution and
appropriate levels of treatment or scarce availability of water resources;
— institutional factors, such as legislation at different levels, territorial reforms, fragmented
institutions, weak capacity at the local level, dispersion of competences, lack of policy coherence
among sectors related to water, weak transparency and accountability;
— environmental and socio-economic factors;
— uncontrollable disruptions, such as terrorist activities or cyberattacks.
3
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To be prepared for the future and enhance long term resilience, water utilities need to adapt to the
new global challenges the water sector is facing, combining technical and non-technical secure and
proven processes, methods and tools, and implementing a more inclusive and sustainable management,
engaging all relevant stakeholders.
To achieve these goals, corporate governance of water utilities should assess the range of political,
institutional and administrative rules, practices and processes (formal and informal) through which
decisions are taken and implemented, consulting stakeholders, as well as holding decision-makers
accountable for water management, in order to achieve effect
...
NORME ISO
INTERNATIONALE 24540
Première édition
2023-05
Principes pour une gouvernance
efficace et efficiente des services
publics de l’eau
Principles for effective and efficient corporate governance of water
utilities
Numéro de référence
ISO 24540:2023(F)
© ISO 2023
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ISO 24540:2023(F)
DOCUMENT PROTÉGÉ PAR COPYRIGHT
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publication ne peut être reproduite ni utilisée sous quelque forme que ce soit et par aucun procédé, électronique ou mécanique,
y compris la photocopie, ou la diffusion sur l’internet ou sur un intranet, sans autorisation écrite préalable. Une autorisation peut
être demandée à l’ISO à l’adresse ci-après ou au comité membre de l’ISO dans le pays du demandeur.
ISO copyright office
Case postale 401 • Ch. de Blandonnet 8
CH-1214 Vernier, Genève
Tél.: +41 22 749 01 11
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Web: www.iso.org
Publié en Suisse
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ISO 24540:2023(F)
Sommaire Page
Avant-propos .v
Introduction . vi
1 Domaine d’application . 1
2 Références normatives .1
3 Termes et définitions . 1
4 Vue d’ensemble .3
5 Gouvernance des services publics de l’eau . 5
6 Cadre de gouvernance .6
6.1 Généralités . 6
6.2 Définir la vision, la mission et les objectifs stratégiques de la gouvernance . 6
6.3 Identifier les déficits de gouvernance . 7
6.4 Établir le processus décisionnel . 7
6.5 Identifier et définir les rôles et responsabilités . 7
6.6 Engagement des parties prenantes en faveur de services publics de l’eau inclusifs . 8
6.7 Encourager le renforcement des capacités et le développement du partage
d’informations . 8
6.8 Adopter un système de suivi et d’évaluation . 9
7 Facteurs d’influence . 9
7.1 Généralités . 9
7.2 Aspects juridiques . 9
7.2.1 Généralités . 9
7.2.2 Cadre législatif . . 9
7.2.3 Politique de l’eau . 9
7.3 Lignes directrices . 10
7.4 Modèle de gestion . 10
7.5 Usagers .12
7.6 Autres parties prenantes . 12
7.7 Exploitation du système global . 13
8 Mise en œuvre .13
8.1 Finalité des services d’eau . 13
8.2 Objectifs des services d’eau . . 14
8.3 Perspective du système pour garantir sa promotion . 14
8.3.1 Généralités . 14
8.3.2 Atteinte avec fiabilité du niveau requis . 14
8.3.3 Mise en œuvre d’une responsabilité sociale d’entreprise. 14
8.3.4 Amélioration du service offert aux usagers . 14
8.3.5 Système de gouvernance efficace et système de contrôle interne . 14
8.3.6 Réponse en cas de catastrophe . 15
8.3.7 Objectifs de développement durable des Nations Unies .15
8.4 Fonctions organisationnelles .15
8.4.1 Généralités .15
8.4.2 Conseil d’administration ou conseil municipal . 16
8.4.3 Comité de direction . . 16
8.4.4 Audit . 17
8.5 Suivi de la mise en œuvre . 17
8.5.1 Vue d’ensemble . 17
8.5.2 Organisme de surveillance . 17
9 Suivi ou évaluation de la gouvernance .17
9.1 Généralités . 17
9.2 Évaluation de la gouvernance des services publics de l’eau . 18
9.2.1 Généralités . 18
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ISO 24540:2023(F)
9.2.2 Vision, mission et objectifs stratégiques . 18
9.2.3 Décisions organisationnelles fondamentales . 18
9.2.4 Préparation des activités courantes . 18
9.2.5 Matrice des responsabilités — Qui fait quoi . 19
9.2.6 Identifier et impliquer les parties prenantes . 19
9.2.7 Résultats de la gouvernance des services publics de l’eau . 19
10 Recommandations de gouvernance .20
10.1 Généralités . 20
10.2 Coopération et relations entre les principaux acteurs . 20
10.2.1 Propriété . 20
10.2.2 Organisme responsable . 21
10.2.3 Opérateur du service public de l’eau . 22
10.3 Ouverture et transparence .22
10.3.1 Généralités .22
10.3.2 Recommandation 6: Ouverture et transparence . .22
10.4 Engagement des parties prenantes . 23
10.4.1 Généralités .23
10.4.2 Recommandation 7: Engagement des parties prenantes .23
10.5 Suivi de l’amélioration opérationnelle . 23
10.5.1 Généralités .23
10.5.2 Recommandation 8: Exploitation . 23
Annexe A (informative) Processus décisionnel axé sur le consensus .24
Annexe B (informative) Engagement des parties prenantes .25
Annexe C (informative) Exemples d’indicateurs spécifiques de performance .26
Bibliographie .29
iv
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ISO 24540:2023(F)
Avant-propos
L’ISO (Organisation internationale de normalisation) est une fédération mondiale d’organismes
nationaux de normalisation (comités membres de l’ISO). L’élaboration des Normes internationales est
en général confiée aux comités techniques de l’ISO. Chaque comité membre intéressé par une étude
a le droit de faire partie du comité technique créé à cet effet. Les organisations internationales,
gouvernementales et non gouvernementales, en liaison avec l’ISO participent également aux travaux.
L’ISO collabore étroitement avec la Commission électrotechnique internationale (IEC) en ce qui
concerne la normalisation électrotechnique.
Les procédures utilisées pour élaborer le présent document et celles destinées à sa mise à jour sont
décrites dans les Directives ISO/IEC, Partie 1. Il convient, en particulier, de prendre note des différents
critères d’approbation requis pour les différents types de documents ISO. Le présent document a été
rédigé conformément aux règles de rédaction données dans les Directives ISO/IEC, Partie 2 (voir
www.iso.org/directives).
L’ISO attire l’attention sur le fait que la mise en application du présent document peut entraîner
l’utilisation d’un ou de plusieurs brevets. L’ISO ne prend pas position quant à la preuve, à la validité
et à l’applicabilité de tout droit de brevet revendiqué à cet égard. À la date de publication du présent
document, l’ISO n’avait pas reçu notification qu’un ou plusieurs brevets pouvaient être nécessaires à sa
mise en application. Toutefois, il y a lieu d’avertir les responsables de la mise en application du présent
document que des informations plus récentes sont susceptibles de figurer dans la base de données de
brevets, disponible à l’adresse www.iso.org/brevets. L’ISO ne saurait être tenue pour responsable de ne
pas avoir identifié tout ou partie de tels droits de propriété.
Les appellations commerciales éventuellement mentionnées dans le présent document sont données
pour information, par souci de commodité, à l’intention des utilisateurs et ne sauraient constituer un
engagement.
Pour une explication de la nature volontaire des normes, la signification des termes et expressions
spécifiques de l’ISO liés à l’évaluation de la conformité, ou pour toute information au sujet de l’adhésion
de l’ISO aux principes de l’Organisation mondiale du commerce (OMC) concernant les obstacles
techniques au commerce (OTC), voir www.iso.org/avant-propos.
Le présent document a été élaboré par le comité technique ISO/TC 224, Systèmes et services relatifs à
l’eau potable, à l’assainissement et à la gestion des eaux pluviales.
Il convient que l’utilisateur adresse tout retour d’information ou toute question concernant le présent
document à l’organisme national de normalisation de son pays. Une liste exhaustive desdits organismes
se trouve à l’adresse www.iso.org/fr/members.html.
v
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ISO 24540:2023(F)
Introduction
L’eau constitue un enjeu mondial. Les actions et les décisions en matière de services publics de l’eau
constituent, quant à elles, un enjeu local. Les Nations Unies ont fixé 17 Objectifs de développement
durable (ODD), dont bon nombre sont en lien avec l’eau. L’ODD 6, en particulier, aborde la question
de l’eau et de l’assainissement, et a vocation à être appliquée au niveau du service local. Les peuples
ont conscience du changement climatique et de ses effets sur la disponibilité de l’eau, mais aussi des
changements météorologiques, tels que l’intensité ou la fréquence des précipitations, qui peuvent
accroître le risque d’inondation. L’Accord de Paris tient compte de ces risques à l’échelle internationale,
mais la question de leur considération à l’échelle locale subsiste.
Le secteur des services publics de l’eau n’a jamais évolué aussi rapidement et des solutions novatrices ne
cessent de voir le jour. Il est d’une importance vitale que des systèmes de gouvernance appropriés soient
mis sur pied pour soutenir ces changements et s’assurer que les services d’eau sont fournis de manière
durable en tenant compte des besoins, ainsi que des attentes des usagers et des parties prenantes.
Les informations fournies dans le présent document permettent d’améliorer les processus décisionnels,
et définissent les rôles et responsabilités des organismes responsables et des autres parties prenantes
impliqués dans la gouvernance des services publics de l’eau.
Les rôles des autorités compétentes, des organismes responsables et des services publics de l’eau
peuvent varier d’un pays à un autre, ainsi qu’au sein d’un même pays, faisant émerger des disparités
entre les exigences minimales d’exploitation. Néanmoins, il est recommandé que ces organisations
reconnaissent l’importance d’une gouvernance efficace et efficiente afin de garantir le bon
fonctionnement des services publics de l’eau.
Les principes de l’Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE) sur la
[10]
gouvernance de l’eau font figure de référence dans le présent document. Les principes de l’OCDE
abordent la «gouvernance» globale, contrairement au présent document, qui traite de la gouvernance
dite d’entreprise.
Le présent document décrit trois niveaux de mécanismes de gouvernance, comme suit:
a) le premier niveau de gouvernance concerne les autorisations nécessaires au fonctionnement d’une
entreprise de service public de l’eau. En général, ces autorisations concernent ce qui suit:
1) les services d’eau potable, par exemple la captation d’eau brute, le périmètre de protection,
les bâtiments et installations d’exploitation;
2) les services d’assainissement, par exemple le rejet des stations d’épuration, le rejet d’eaux usées
non domestiques dans les collecteurs, l’élimination des boues;
3) les actifs, par exemple les bâtiments et les installations d’exploitation;
4) les services de gestion des eaux pluviales, par exemple la collecte et le stockage ou le traitement
des eaux pluviales avant de les rejeter dans l’environnement.
Les autorisations peuvent être accordées à l’échelon national, régional ou local;
b) le deuxième niveau de gouvernance porte sur la mission du propriétaire, y compris la définition des
objectifs du service à fournir, le niveau de service, l’établissement ou la négociation des tarifs de
l’eau, et les stratégies d’investissement et de gestion des actifs;
c) le troisième niveau de gouvernance se rapporte à la gestion du service public de l’eau et à la mise en
œuvre des décisions prises par le propriétaire dans le cadre des autorisations pertinentes.
vi
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NORME INTERNATIONALE ISO 24540:2023(F)
Principes pour une gouvernance efficace et efficiente des
services publics de l’eau
1 Domaine d’application
Le présent document jette les bases d’un cadre visant à garantir l’efficacité et l’efficience des services
publics de l’eau en tenant compte des besoins et des attentes des parties prenantes.
Il s’applique à tous les services publics de l’eau, quels que soient leur modèle de propriété et de gestion
(public ou privé), leur taille, le service fourni ou leur emplacement.
Le présent document formule des principes pour une gouvernance efficace et efficiente des services
publics de l’eau et se concentre sur les rôles et responsabilités des organismes responsables et des
opérateurs, ainsi que sur le processus décisionnel impliquant les parties prenantes pertinentes. Il inclut
également les principaux types de décisions à prendre.
2 Références normatives
Les documents suivants sont cités dans le texte de sorte qu’ils constituent, pour tout ou partie de leur
contenu, des exigences du présent document. Pour les références datées, seule l’édition citée s’applique.
Pour les références non datées, la dernière édition du document de référence s’applique (y compris les
éventuels amendements).
ISO 24513, Activités de service relatives aux systèmes d’alimentation en eau potable, aux systèmes
d’assainissement et aux systèmes de gestion des eaux pluviales — Vocabulaire
3 Termes et définitions
Pour les besoins du présent document, les termes et les définitions de l’ISO 24513 ainsi que les suivants
s’appliquent.
L’ISO et l’IEC tiennent à jour des bases de données terminologiques destinées à être utilisées en
normalisation, consultables aux adresses suivantes:
— ISO Online browsing platform: disponible à l’adresse https:// www .iso .org/ obp
— IEC Electropedia: disponible à l’adresse https:// www .electropedia .org/
3.1
gouvernance d’entreprise
système permettant de diriger et de contrôler des services publics
Note 1 à l'article: La gouvernance d’entreprise est la gouvernance organisationnelle appliquée aux entreprises.
[5] [8]
Note 2 à l'article: Tiré de Cadbury 1992 et de l’OCDE 1999 .
[SOURCE: ISO/IEC 38500:2015, 2.4, modifié — Le terme anglais «utilities» a été remplacé par
«corporations». La Note 3 à l’article a été supprimée.]
1
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ISO 24540:2023(F)
3.2
gouvernance
système permettant de diriger et de contrôler les services publics de l’eau (3.3), les systèmes de
gouvernance d’entreprise, les organismes responsables (3.4), les parties prenantes pertinentes,
les autorités compétentes et les autorités responsables
Note 1 à l'article: Cette définition inclut tous les processus d’exercice du pouvoir – qu’ils soient instaurés par le
gouvernement d’un état, par un marché ou par un réseau – sur un système social (par exemple, famille, tribu,
organisation formelle ou informelle, sur un ou plusieurs territoires) par le biais de la législation, de normes,
de la politique ou de la langue d’une société organisée.
3.3
service public de l’eau
ensemble de l’organisme, des processus, des activités, des moyens et des ressources nécessaires pour
prélever, traiter, distribuer ou fournir l’eau potable, pour collecter, transporter, traiter, rejeter ou
réutiliser les eaux usées ou pour contrôler, collecter, stocker, transporter et utiliser ou rejeter les eaux
pluviales et assurer les services associés
Note 1 à l'article: Les caractéristiques clés d’un service public de l’eau sont notamment:
— sa mission, fournir des services d’alimentation en eau potable ou des services d’assainissement ou encore
des services de contrôle, de collecte, de stockage, de transport et d’utilisation des eaux pluviales ou une
combinaison de ceux-ci;
— sa zone physique de responsabilité et la population vivant dans cette zone;
— son organisme responsable (3.4);
— l’organisation générale, la fonction d’opérateur (3.6) incombant à l’organisme responsable ou à un ou à
plusieurs opérateurs distincts sur le plan juridique;
— le type de systèmes matériels utilisés pour fournir les services, avec différents degrés de centralisation.
Note 2 à l'article: Le terme «service public de l’eau potable» désigne un service public fournissant uniquement
de l’eau potable; le terme service public d’assainissement désigne un service public traitant uniquement des
eaux usées; le terme service public des eaux pluviales désigne un service public traitant uniquement des eaux
pluviales.
Note 3 à l'article: Lorsqu’il n’est pas nécessaire de faire la distinction entre un organisme responsable et un
opérateur ou bien lorsque la distinction est difficile à faire, le terme «service public de l’eau» recouvre les deux.
Note 4 à l'article: En français courant, le terme «service de l’eau» peut être synonyme de «service public de l’eau»,
mais cet emploi n’est pas recommandé dans le présent document.
[SOURCE: ISO 24513:2019, 3.3.1]
3.4
organisme responsable
organisme légalement investi de la responsabilité générale de fournir les services d’eau potable,
de traitement des eaux usées ou des eaux pluviales pour une zone géographique donnée
EXEMPLE Une autorité locale ou municipale (par exemple pour un village, une ville, une agglomération),
une autorité régionale ou un gouvernement national ou fédéral par l’intermédiaire d’une agence spécialisée ou
une entreprise privée.
Note 1 à l'article: L’organisme responsable est une catégorie de parties intéressées.
Note 2 à l'article: L’organisme responsable peut être distinct ou non du ou des opérateurs (3.6) sur le plan
juridique. L’organisme responsable peut être public ou privé.
Note 3 à l'article: L’organisme responsable agit dans un cadre légal et conformément aux objectifs généraux
spécifiés par les autorités compétentes. Il établit généralement la stratégie, les politiques (3.5) spécifiques
adaptées aux caractéristiques de sa zone de responsabilité et l’organisation générale du service public de l’eau
(3.3).
2
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ISO 24540:2023(F)
Note 4 à l'article: L’organisme responsable peut exploiter le service public de l’eau directement, par ses
propres moyens (gestion directe ou régie) ou bien confier cette exploitation à un ou à plusieurs opérateurs
(gestion déléguée ou externalisée).
[SOURCE: ISO 24513:2019, 3.1.8.3]
3.5
politique
intentions et orientations d’un organisme, telles qu’elles sont officiellement formulées par sa direction
3.6
opérateur
personne ou organisme qui met en œuvre les processus et les activités quotidiennes nécessaires à la
fourniture du service
EXEMPLE 1 Lorsque l’organisme responsable (3.4) et l’opérateur ne sont pas distincts sur le plan juridique:
un service technique dans une municipalité, une unité de gestion spécifique au sein d’un organisme régional.
EXEMPLE 2 D’entités juridiquement distinctes: un établissement public, une entreprise privée, un petit
entrepreneur, une organisation non gouvernementale (ONG), une coopérative.
Note 1 à l'article: Il peut y avoir un ou plusieurs opérateurs pour un service public de l’eau (3.3) donné, par exemple
des opérateurs différents chargés de l’exploitation des installations, du service de facturation et de recouvrement.
Leurs missions sont définies par l’organisme responsable. Un opérateur peut sous-traiter certaines opérations de
son exploitation à d’autres sous-traitants si cela est permis par l’organisme responsable.
Note 2 à l'article: Le ou les opérateurs peuvent être distincts ou non de l’organisme responsable sur le plan
juridique. Ils peuvent être publics ou privés.
Note 3 à l'article: Dans le contexte du présent document, un «opérateur» n’est pas une personne utilisée au sein
d’un organisme pour exploiter un équipement ou un processus.
[SOURCE: ISO 24513:2019, 3.1.8.2]
3.7
propriétaire
personne, groupe de personnes ou organisme qui possède l’infrastructure ou l’actif
Note 1 à l'article: Le propriétaire peut être l’organisme responsable (3.4) ou d’autres parties prenantes.
4 Vue d’ensemble
En sa qualité de moteur de croissance économique, de bien-être social et de viabilité de l’environnement,
l’eau constitue la pierre angulaire du développement durable. Cependant, de nombreuses régions du
monde font actuellement face à une crise de la sécurité de l’eau, c’est-à-dire une crise de la disponibilité
de l’eau de qualité et en quantités acceptables pour la santé, la subsistance, les écosystèmes et la
productio
...
FINAL
INTERNATIONAL ISO/FDIS
DRAFT
STANDARD 24540
ISO/TC 224
Principles for effective and efficient
Secretariat: AFNOR
corporate governance of water
Voting begins on:
2023-01-27 utilities
Voting terminates on:
Principes pour une gouvernance d’entreprise efficace et efficiente des
2023-03-24
services publics de l’eau
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SUBMIT, WITH THEIR COMMENTS, NOTIFICATION
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IN ADDITION TO THEIR EVALUATION AS
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BEING ACCEPTABLE FOR INDUSTRIAL, TECHNO-
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LOGICAL, COMMERCIAL AND USER PURPOSES,
DRAFT INTERNATIONAL STANDARDS MAY ON
OCCASION HAVE TO BE CONSIDERED IN THE
LIGHT OF THEIR POTENTIAL TO BECOME STAN-
DARDS TO WHICH REFERENCE MAY BE MADE IN
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ISO/FDIS 24540:2023(E)
FINAL
INTERNATIONAL ISO/FDIS
DRAFT
STANDARD 24540
ISO/TC 224
Principles for effective and efficient
Secretariat: AFNOR
corporate governance of water
Voting begins on:
utilities
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Principes pour une gouvernance d’entreprise efficace et efficiente des
services publics de l’eau
COPYRIGHT PROTECTED DOCUMENT
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be reproduced or utilized otherwise in any form or by any means, electronic or mechanical, including photocopying, or posting on
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or ISO’s member body in the country of the requester.
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LOGICAL, COMMERCIAL AND USER PURPOSES,
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OCCASION HAVE TO BE CONSIDERED IN THE
LIGHT OF THEIR POTENTIAL TO BECOME STAN
DARDS TO WHICH REFERENCE MAY BE MADE IN
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NATIONAL REGULATIONS. © ISO 2023
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ISO/FDIS 24540:2023(E)
Contents Page
Foreword .v
Introduction . vi
1 Scope . 1
2 Normative references . 1
3 Terms and definitions . 1
4 Overview . 3
5 Corporate governance for water utilities . 4
6 Governance framework . 6
6.1 General . 6
6.2 Define the vision, mission and strategic objectives of corporate . 6
6.3 Identify governance gaps . 6
6.4 Establish decisionmaking process . 7
6.5 Mapping and definition of roles and responsibilities. 7
6.6 Stakeholder engagement for inclusive water utilities . 7
6.7 Encourage the development of capacity building and sharing of information . 8
6.8 Adoption of monitoring and evaluation . 8
7 Influencing factors .8
7.1 General . 8
7.2 Legal aspects . 8
7.2.1 General . 8
7.2.2 Legislative framework . 9
7.2.3 Water policy . 9
7.3 Guidelines . 9
7.4 Business model . 9
7.5 Users . 11
7.6 Other stakeholders . 11
7.7 Overall system operation . 12
8 Implementation . .12
8.1 Purpose of water services .12
8.2 Objectives of water services . 12
8.3 Viewpoint of system to ensure publicity . . 13
8.3.1 General .13
8.3.2 Reliable achievement of required level .13
8.3.3 Implementation of corporate social responsibility .13
8.3.4 Enhancement of user service . 13
8.3.5 Effective governance system and internal control system .13
8.3.6 Response in the event of a disaster. 13
8.3.7 United Nations Sustainable Development Goals .13
8.4 Organizational functions . . 14
8.4.1 General . 14
8.4.2 Executive board, board of directors or municipal council committee . 14
8.4.3 Management committee . 15
8.4.4 Auditing .15
8.5 Monitoring the implementation . 15
8.5.1 Overview . 15
8.5.2 Monitoring body . 15
9 Monitoring or assessment of corporate governance .16
9.1 General . 16
9.2 Assessing the corporate governance of water utilities . 16
9.2.1 General . 16
9.2.2 Vision, mission and strategic objectives . 16
iii
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ISO/FDIS 24540:2023(E)
9.2.3 Basic organizational decisions . 16
9.2.4 Preparation of day-to-day activities . 17
9.2.5 Responsibilities matrix — Who does what . 17
9.2.6 Stakeholder mapping and engagement . 17
9.2.7 Outcomes of corporate governance of water utilities . 17
10 Recommendations of corporate governance .18
10.1 General . 18
10.2 Cooperation and relationship between key players . 19
10.2.1 Ownership . 19
10.2.2 Responsible body . 19
10.2.3 Operator of water utility . 20
10.3 Openness and transparency .20
10.3.1 General .20
10.3.2 Recommendation 6: openness and transparency . 20
10.4 Stakeholder engagement . 21
10.4.1 General . 21
10.4.2 Recommendation 7: Stakeholder engagement . 21
10.5 Monitoring of operational improvement . 21
10.5.1 General . 21
10.5.2 Recommendation 8: Operations . 21
Annex A (informative) Consensus-oriented decision-making process .22
Annex B (informative) Stakeholder engagement .23
Annex C (informative) Specific performance indicator examples .24
Bibliography .27
iv
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---------------------- Page: 4 ----------------------
ISO/FDIS 24540:2023(E)
Foreword
ISO (the International Organization for Standardization) is a worldwide federation of national standards
bodies (ISO member bodies). The work of preparing International Standards is normally carried out
through ISO technical committees. Each member body interested in a subject for which a technical
committee has been established has the right to be represented on that committee. International
organizations, governmental and nongovernmental, in liaison with ISO, also take part in the work.
ISO collaborates closely with the International Electrotechnical Commission (IEC) on all matters of
electrotechnical standardization.
The procedures used to develop this document and those intended for its further maintenance are
described in the ISO/IEC Directives, Part 1. In particular, the different approval criteria needed for the
different types of ISO documents should be noted. This document was drafted in accordance with the
editorial rules of the ISO/IEC Directives, Part 2 (see www.iso.org/directives).
Attention is drawn to the possibility that some of the elements of this document may be the subject of
patent rights. ISO shall not be held responsible for identifying any or all such patent rights. Details of
any patent rights identified during the development of the document will be in the Introduction and/or
on the ISO list of patent declarations received (see www.iso.org/patents).
Any trade name used in this document is information given for the convenience of users and does not
constitute an endorsement.
For an explanation of the voluntary nature of standards, the meaning of ISO specific terms and
expressions related to conformity assessment, as well as information about ISO’s adherence to
the World Trade Organization (WTO) principles in the Technical Barriers to Trade (TBT), see
www.iso.org/iso/foreword.html.
This document was prepared by Technical Committee ISO/TC 224, Drinking water, wastewater and
stormwater systems and services.
Any feedback or questions on this document should be directed to the user’s national standards body. A
complete listing of these bodies can be found at www.iso.org/members.html.
v
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ISO/FDIS 24540:2023(E)
Introduction
Water is a global issue. Actions and subsequent decisions regarding water utilities are local issues. The
United Nations has set 17 Sustainable Development Goals (SDGs), many of which are water related.
Specifically, SDG 6 addresses water and sanitation and is intended to be applied at the local service
level. People are aware of climate change and its impact on water availability but also the changes in
weather, such as rain intensity or frequency, which can increase the risk of flooding events. The Paris
Agreement takes these risks into consideration at the international level, but the question still remains
on how they are considered at local level.
The water utilities sector is changing more rapidly than ever before and new solutions are being created
and conceived. It is of vital importance that appropriate corporate governance systems exist and are
implemented to support these changes and ensure that water services are provided which take into
account user and stakeholder needs and expectations in a sustainable way.
The information provided in this document improves decisionmaking processes and outlines roles
and responsibilities of responsible bodies and other relevant stakeholders in the governance of water
utilities.
The roles of relevant authorities, responsible bodies and water utilities can differ between and
within countries and result in different minimum requirements for the operations. Nevertheless, it is
recommended that such organizations recognize the importance of effective and efficient corporate
governance to allow for the water utility to operate properly.
[10]
The Organisation for Economic Cooperation and Development (OECD) Principles on Water Governance
are considered as a reference in this document. The OECD principles deal with overall “governance”, in
contrast to this document, which deals with corporate governance.
This document describes three levels of corporate governance mechanisms, as follows:
a) The first level of corporate governance relates to authorizations that are necessary for a water
utility to operate. Typically, authorizations required for the water utility to be able to operate
include:
1) drinking water services, e.g. abstraction of raw water, water protection areas, building and
operating facilities;
2) wastewater services, e.g. discharge of wastewater treatment plants, discharge of nondomestic
wastewater into the sewers, sludge disposal;
3) assets, e.g. building and operating facilities;
4) stormwater management services, i.e. collection and storage or treatment of stormwater prior
to release into the environment.
Authorizations can be taken at the national, regional or local level.
b) The second level of corporate governance considers the owner’s mission, including setting the
objectives of the service to be provided, the level of service, the setting or negotiation of water
prices, and the investment and asset management strategies.
c) The third level of corporate governance relates to the management of the water utility and the
implementation of decisions made by the owner within the relevant authorizations.
vi
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FINAL DRAFT INTERNATIONAL STANDARD ISO/FDIS 24540:2023(E)
Principles for effective and efficient corporate governance
of water utilities
1 Scope
This document establishes the basis for a framework for water utilities to operate efficiently and
effectively considering stakeholder needs and expectations.
This document is applicable to all water utilities, regardless of ownership and management model
(public or private), size, service provided or location.
This document proposes principles for effective and efficient corporate governance of water utilities
with a focus on the roles and responsibilities of the responsible bodies and operators and on the
decision-making process involving the relevant stakeholders. It also includes key types of decisions to
be made.
2 Normative references
The following documents are referred to in the text in such a way that some or all of their content
constitutes requirements of this document. For dated references, only the edition cited applies. For
undated references, the latest edition of the referenced document (including any amendments) applies.
ISO 24513, Service activities relating to drinking water supply, wastewater and stormwater systems —
Vocabulary
3 Terms and definitions
For the purposes of this document, the terms and definitions given in ISO 24513 and the following apply.
ISO and IEC maintain terminology databases for use in standardization at the following addresses:
— ISO Online browsing platform: available at https:// www .iso .org/ obp
— IEC Electropedia: available at https:// www .electropedia .org/
3.1
corporate governance
system by which utilities are directed and controlled
Note 1 to entry: Corporate governance is organizational governance applied to corporations.
[5] [8]
Note 2 to entry: From Cadbury 1992 and OECD 1999 .
[SOURCE: ISO/IEC 38500:2015, 2.4, modified — “utilities” replaced “corporations”. Note 3 to entry
removed.]
3.2
governance
system of directing and controlling water utilities (3.3), corporate governance systems, responsible
bodies (3.4), relevant stakeholders, relevant authorities and responsible authorities
Note 1 to entry: This includes all of the processes of governing – whether undertaken by the government of a
state, by a market or by a network – over a social system (e.g. family, tribe, formal or informal organization, a
territory or across territories) and whether through the laws, norms, power or language of an organized society.
1
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ISO/FDIS 24540:2023(E)
3.3
water utility
whole set of organization, processes, activities, means and resources necessary for abstracting,
treating, distributing or supplying drinking water, for collecting, conveying, treating, disposing of or
reusing wastewater or for the control, collection, storage, transport and use or disposal of stormwater,
and for providing the associated services
Note 1 to entry: Some key features for a water utility are:
— its mission, to provide drinking water services or wastewater services or the control, collection, storage,
transport and use of stormwater services, or a combination thereof;
— its physical area of responsibility and the population within this area;
— its responsible body (3.4);
— the general organization with the function of operator (3.6) being carried out by the responsible body, or by
legally distinct operators;
— the type of physical systems used to provide the services, with various degrees of centralization.
Note 2 to entry: Drinking water utility addresses a utility dealing only with drinking water; wastewater utility
addresses a utility dealing only with wastewater; stormwater utility addresses a utility dealing only with
stormwater.
Note 3 to entry: When it is not necessary or it is difficult to make a distinction between responsible body and
operator, the term “water utility” covers both.
Note 4 to entry: In common English, “water service” can be used as a synonym for “water utility”, but this
document does not recommend using the term in this way.
[SOURCE: ISO 24513:2019, 3.3.1]
3.4
responsible body
body that has the overall legal responsibility for providing drinking water, wastewater or stormwater
services for a given geographic area
EXAMPLE A local or municipal government (e.g. for a village, town or city), a regional government or a
national or federal government through a specified agency, or private company.
Note 1 to entry: Responsible body is a category of stakeholder.
Note 2 to entry: The responsible body can be legally distinct, or not, from the operator(s) (3.6). The responsible
body can be public or private.
Note 3 to entry: The responsible body acts within a framework of law and governance (3.2) established by the
relevant authorities. It generally establishes the strategy, the specific policies (3.5) adapted to the characteristics
of its area of responsibility and the general organization of the relevant water utility (3.3).
Note 4 to entry: The responsible body can operate the water utility directly with its own means through an
internal operator (direct or internal management or “in house”) or entrust one or several operators for the
operations (outsourced or contracted management).
[SOURCE: ISO 24513:2019, 3.1.8.3]
3.5
policy
intentions and direction of an organization as formally expressed by its top management
2
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ISO/FDIS 24540:2023(E)
3.6
operator
person or organization performing day-to-day processes and activities necessary for the provision of
the service
EXAMPLE 1 Where responsible body (3.4) and operator are not legally distinct: a technical department in a
municipality, a specific division of a regional authority.
EXAMPLE 2 Of legally distinct entities: a public organization, a private corporate company, a small contractor,
an nongovernmental organization (NGO), a cooperative.
Note 1 to entry: There can be one or several operators for a given water utility (3.3), for example distinct operators
for installations’ operation, billing and recovering service. Their missions are determined by the responsible
body. An operator can subcontract some of its operations to other contractors, if allowed by the responsible body.
Note 2 to entry: The operator(s) can be legally distinct, or not, from the responsible body. They can be public or
private.
Note 3 to entry: In the context of this document, an “operator” is not a person employed within an organization to
operate a piece of equipment or process.
[SOURCE: ISO 24513:2019, 3.1.8.2]
3.7
owner
person, group of persons or organization that owns the infrastructure or asset
Note 1 to entry: The owner can be the responsible body (3.4) or other stakeholders.
4 Overview
Water is the cornerstone of sustainable development, being a driver for economic growth, social welfare
and survival of the environment. However, we are currently facing a crisis of water security in many
regions of the world, understanding water security as the availability of an acceptable quantity and
quality of water for health, livelihoods, ecosystems and production, coupled with an acceptable level of
[6]
waterrelated risks to people, environments and economies.
The water sector is a complex one due to its intrinsic characteristics, such as being fundamental for
different sectors and development or having different stakeholders involved in its management.
Water utilities are the key actors for implementing the national water policies at the local level, thus
allowing the achievement of the human right to safe and affordable water and sanitation.
Current levels of water security are jeopardized by different pressures, such as scarcity, pollution,
unbalanced population growth, extreme weather events and climate change. Water utilities are facing
several challenges, including:
— ageing water infrastructure and a lack of investment in water assets to allow their maintenance and
renewal;
— water-related risks, such as extreme weather events (e.g. floods and droughts), water pollution and
appropriate levels of treatment or scarce ava
...
© ISO 2023 – All rights reserved
ISO/DISFDIS 24540:20222023(E)
2022-XX-XX
Date: 2023-01-12
ISO/TC 224/WG 14
Secretariat: AFNOR
Principles for effective and efficient corporate governance of
water utilities
Activités relatives aux services d'eau potable, d'assainissement et des eaux pluviales —Principes pour une
gouvernance d’entreprise efficace et efficiente des services publics d’eaude l’eau
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ISO/FDIS 24540:2023(E)
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All rights reserved. Unless otherwise specified, or required in the context of its implementation, no part of
this publication may be reproduced or utilized otherwise in any form or by any means, electronic or
mechanical, including photocopying, or posting on the internet or an intranet, without prior written
permission. Permission can be requested from either ISO at the address below or ISO’s member body in the
country of the requester.
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Published in Switzerland.
ii © ISO 2023 – All rights reserved
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ISO/FDIS 24540:2023(E)
Contents
Foreword . v
Introduction .vi
1 Scope . 1
2 Normative references . 1
3 Terms and definitions . 1
4 Overview . 3
5 Corporate governance for water utilities . 5
6 Governance framework . 6
6.1 General . 6
6.2 Define the vision, mission and strategic objectives of corporate . 7
6.3 Identify governance gaps . 7
6.4 Establish decision-making process . 7
6.5 Mapping and definition of roles and responsibilities . 8
6.6 Stakeholder engagement for inclusive water utilities . 8
6.7 Encourage the development of capacity building and sharing of information . 8
6.8 Adoption of monitoring and evaluation . 9
7 Influencing factors . 9
7.1 General . 9
7.2 Legal aspects . 9
7.2.1 General . 9
7.2.2 Legislative framework . 9
7.2.3 Water policy . 10
7.3 Guidelines . 10
7.4 Business model . 10
7.5 Users . 12
7.6 Other stakeholders . 12
7.7 Overall system operation . 13
8 Implementation . 13
8.1 Purpose of water services . 13
8.2 Objectives of water services . 14
8.3 Viewpoint of system to ensure publicity . 14
8.3.1 General . 14
8.3.2 Reliable achievement of required level . 14
8.3.3 Implementation of corporate social responsibility . 14
8.3.4 Enhancement of user service . 14
8.3.5 Effective governance system and internal control system . 14
8.3.6 Response in the event of a disaster . 15
8.3.7 United Nations Sustainable Development Goals . 15
8.4 Organizational functions . 15
8.4.1 General . 15
8.4.2 Executive board, board of directors or municipal council committee . 16
8.4.3 Management committee . 16
8.4.4 Auditing . 17
8.5 Monitoring the implementation . 17
8.5.1 Overview . 17
8.5.2 Monitoring body . 17
© ISO 2023 – All rights reserved iii
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ISO/FDIS 24540:2023(E)
9 Monitoring or assessment of corporate governance .18
9.1 General .18
9.2 Assessing the corporate governance of water utilities .18
9.2.1 General .18
9.2.2 Vision, mission and strategic objectives .18
9.2.3 Basic organizational decisions .18
9.2.4 Preparation of day-to-day activities .19
9.2.5 Responsibilities matrix — Who does what .19
9.2.6 Stakeholder mapping and engagement .19
9.2.7 Outcomes of corporate governance of water utilities .20
10 Recommendations of corporate governance .20
10.1 General .20
10.2 Cooperation and relationship between key players .22
10.2.1 Ownership .22
10.2.2 Responsible body .22
10.2.3 Operator of water utility .23
10.3 Openness and transparency .23
10.3.1 General .23
10.3.2 Recommendation 6: openness and transparency .24
10.4 Stakeholder engagement .24
10.4.1 General .24
10.4.2 Recommendation 7: Stakeholder engagement .24
10.5 Monitoring of operational improvement .24
10.5.1 General .24
10.5.2 Recommendation 8: Operations .24
Annex A (informative) Consensus-oriented decision-making process .26
Annex B (informative) Stakeholder engagement .27
Annex C (informative) Specific performance indicator examples .29
Bibliography .32
iv © ISO 2023 – All rights reserved
---------------------- Page: 4 ----------------------
ISO/FDIS 24540:2023(E)
Foreword
ISO (the International Organization for Standardization) is a worldwide federation of national standards
bodies (ISO member bodies). The work of preparing International Standards is normally carried out
through ISO technical committees. Each member body interested in a subject for which a technical
committee has been established has the right to be represented on that committee. International
organizations, governmental and non-governmental, in liaison with ISO, also take part in the work. ISO
collaborates closely with the International Electrotechnical Commission (IEC) on all matters of
electrotechnical standardization.
The procedures used to develop this document and those intended for its further maintenance are
described in the ISO/IEC Directives, Part 1. In particular, the different approval criteria needed for the
different types of ISO documents should be noted. This document was drafted in accordance with the
editorial rules of the ISO/IEC Directives, Part 2 (see www.iso.org/directives).
Attention is drawn to the possibility that some of the elements of this document may be the subject of
patent rights. ISO shall not be held responsible for identifying any or all such patent rights. Details of any
patent rights identified during the development of the document will be in the Introduction and/or on
the ISO list of patent declarations received (see www.iso.org/patents).
Any trade name used in this document is information given for the convenience of users and does not
constitute an endorsement.
For an explanation of the voluntary nature of standards, the meaning of ISO specific terms and
expressions related to conformity assessment, as well as information about ISO’s adherence to the World
Trade Organization (WTO) principles in the Technical Barriers to Trade (TBT), see
www.iso.org/iso/foreword.html.
This document was prepared by Technical Committee ISO/TC 224, Drinking water, wastewater and
stormwater systems and services.
Any feedback or questions on this document should be directed to the user’s national standards body. A
complete listing of these bodies can be found at www.iso.org/members.html.
© ISO 2023 – All rights reserved v
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ISO/FDIS 24540:2023(E)
Introduction
Water is a global issue. Actions and subsequent decisions regarding water utilities are local issues. The
United Nations has set 17 Sustainable Development Goals (SDGs), many of which are water related.
Specifically, SDG 6 addresses water and sanitation and is intended to be applied at the local service level.
People are aware of climate change and its impact on water availability but also the changes in weather,
such as rain intensity or frequency, which can increase the risk of flooding events. The Paris Agreement
takes these risks into consideration at the international level, but the question still remains on how they
are considered at local level.
The water utilities sector is changing more rapidly than ever before and new solutions are being created
and conceived. It is of vital importance that appropriate corporate governance systems exist and are
implemented to support these changes and ensure that water services are provided which take into
account user and stakeholder needs and expectations in a sustainable way.
The information provided in this document improves decision-making processes and outlines roles and
responsibilities of responsible bodies and other relevant stakeholders in the governance of water
utilities.
The roles of relevant authorities, responsible bodies and water utilities can differ between and within
countries and result in different minimum requirements for the operations. Nevertheless, it is
recommended that such organizations recognize the importance of effective and efficient corporate
governance to allow for the water utility to operate properly.
The Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD) Principles on Water
[310]
Governance are considered as a reference in this document. The OECD principles deal with overall
“governance”, in contrast to this document, which deals with corporate governance.
This document describes three levels of corporate governance mechanisms, as follows:
a) The first level of corporate governance relates to authorisationsauthorizations that are necessary for
a water utility to operate. Typically, authorisationsauthorizations required for the water utility to be
able to operate include:
—1) drinking water services, for examplee.g. abstraction of raw water, water protection areas,
building and operating facilities;
—2) wastewater services, for examplee.g. discharge of wastewater treatment plants, discharge
of non-domestic wastewater into the sewers, sludge disposal;
—3) assets, for examplee.g. building and operating facilities;
—4) stormwater management services, i.e. collection and storage or treatment of stormwater
prior to release into the environment.
AuthorisationsAuthorizations can be taken at the national, regional or local level.
b) The second level of corporate governance considers the owner’s mission, including setting the
objectives of the service to be provided, the level of service, the setting or negotiation of water prices,
and the investment and asset management strategies.
c) The third level of corporate governance relates to the management of the water utility and the
implementation of decisions made by the owner within the relevant authorisationsauthorizations.
vi © ISO 2023 – All rights reserved
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FINAL DRAFT INTERNATIONAL STANDARD ISO/FDIS 24540:2023(E)
Principles for effective and efficient corporate governance of
water utilities
1 Scope
This document establishes the basis for a framework for water utilities to operate efficiently and
effectively considering stakeholder needs and expectations.
This document is applicable to all water utilities, regardless of ownership and management model (public
or private), size, service provided or location.
This document proposes principles for effective and efficient corporate governance of water utilities with
a focus on the roles and responsibilities of the responsible bodies and operators and on the decision-
making process involving the relevant stakeholders. It also includes key types of decisions to be made.
2 Normative references
The following documents are referred to in the text in such a way that some or all of their content
constitutes requirements of this document. For dated references, only the edition cited applies. For
undated references, the latest edition of the referenced document (including any amendments) applies.
ISO 24513, Service activities relating to drinking water supply, wastewater and stormwater systems —
Vocabulary
3 Terms and definitions
For the purposes of this document, the terms and definitions given in ISO 24513, unless noted otherwise
and the following apply.
ISO and IEC maintain terminology databases for use in standardization at the following addresses:
— ISO Online browsing platform: available at https://www.iso.org/obp
— IEC Electropedia: available at https://www.electropedia.org/
Terms and definitions specific to this standard or not included in ISO 24513 are:
3.1
corporate governance
system by which utilities are directed and controlled
Note 1 to entry: Corporate governance is organizational governance applied to corporations.
[5] [8]
Note 2 to entry: From Cadbury 1992 and OECD 1999. .
[SOURCE: ISO/IEC 38500:2015, 2.4, modified — “utilities” replaced “corporations”. Note 3 to entry
removed.]
3.2
governance
© ISO 2023 – All rights reserved 1
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ISO/FDIS 24540:2023(E)
system of directing and controlling water utilities, (3.3), corporate governance systems, responsible
bodies, (3.4), relevant stakeholders, relevant authorities and responsible authorities
Note 1 to entry: This includes all of the processes of governing – whether undertaken by the government of a state,
by a market or by a network – over a social system (e.g. family, tribe, formal or informal organization, a territory or
across territories) and whether through the laws, norms, power or language of an organized society.
3.3
water utility
whole set of organization, processes, activities, means and resources necessary for abstracting, treating,
distributing or supplying drinking water, for collecting, conveying, treating, disposing of or reusing
wastewater or for the control, collection, storage, transport and use or disposal of stormwater, and for
providing the associated services.
Note 1 to entry: Some key features for a water utility are:
— its mission, to provide drinking water services or wastewater services or the control, collection, storage,
transport and use of stormwater services, or a combination thereof;
— its physical area of responsibility and the population within this area;
— its responsible body; (3.4);
— the general organization with the function of operator (3.6) being carried out by the responsible body, or by
legally distinct operators;
— the type of physical systems used to provide the services, with various degrees of centralization.
Note 2 to entry: Drinking water utility addresses a utility dealing only with drinking water; wastewater utility
addresses a utility dealing only with wastewater; stormwater utility addresses a utility dealing only with
stormwater.
Note 3 to entry: When it is not necessary or it is difficult to make a distinction between responsible body and
operator, the term “water utility” covers both.
Note 4 to entry: In common English, “water service” can be used as a synonym for “water utility”, but this document
does not recommend using the term in this way.
[SOURCE: ISO 24513:2019, 3.3.1]
3.4
responsible body
body that has the overall legal responsibility for providing drinking water, wastewater or stormwater
services for a given geographic area
EXAMPLE A local or municipal government (e.g. for a village, town or city), a regional government or a national
or federal government through a specified agency, or private company.
Note 1 to entry: Responsible body is a category of stakeholder.
Note 2 to entry: The responsible body can be legally distinct, or not, from the operator(s) (3.6). The responsible
body can be public or private.
Note 3 to entry: The responsible body acts within a framework of law and governance (3.2) established by the
relevant authorities. It generally establishes the strategy, the specific policies (3.5) adapted to the characteristics of
its area of responsibility and the general organization of the relevant water utility. (3.3).
2 © ISO 2023 – All rights reserved
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ISO/FDIS 24540:2023(E)
Note 4 to entry: The responsible body can operate the water utility directly with its own means through an internal
operator (direct or internal management or “in house”) or entrust one or several operators for the operations
(outsourced or contracted management).
[SOURCE: ISO 24513:2019, 3.1.8.3]
3.5
policy
intentions and direction of an organization as formally expressed by its top management
[SOURCE: ISO/IEC Directives Part 1, 2022, Annex SL, Appendix 2, 3.5]
3.6
operator
person or organization performing day-to-day processes and activities necessary for the provision of the
service
EXAMPLE 1 Where responsible body (3.4) and operator are not legally distinct: a technical department in a
municipality, a specific division of a regional authority.
EXAMPLE 2 Of legally distinct entities: a public organization, a private corporate company, a small contractor, an
non-governmental organization (NGO), a cooperative.
Note 1 to entry: There can be one or several operators for a given water utility (3.3), for example distinct operators
for installations’ operation, billing and recovering service. Their missions are determined by the responsible body.
An operator can subcontract some of its operations to other contractors, if allowed by the responsible body.
Note 2 to entry: The operator(s) can be legally distinct, or not, from the responsible body. They can be public or
private.
Note 3 to entry: In the context of this document, an “operator” is not a person employed within an organization to
operate a piece of equipment or process.
[SOURCE: ISO 24513:2019, 3.1.8.2]
3.7
owner
person, group of persons or organization that owns the infrastructure or asset
Note 1 to entry: The owner couldcan be the responsible body, (3.4) or other stakeholders.
4 Overview
Water is the cornerstone of sustainable development, being a driver for economic growth, social welfare
and survival of the environment. However, we are currently facing a crisis of water security in many
regions of the world, understanding water security as the availability of an acceptable quantity and
quality of water for health, livelihoods, ecosystems and production, coupled with an acceptable level of
[46]
water-related risks to people, environments and economies.
The water sector is a complex one due to its intrinsic characteristics, such as being fundamental for
different sectors and development or having different stakeholders involved in its management.
Water utilities are the key actors for implementing the national water policies at the local level, thus
allowing the achievement of the human right to safe and affordable water and sanitation.
© ISO 2023 – All rights reserved 3
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ISO/FDIS 24540:2023(E)
Current levels of water security are jeopardisedjeopardized by different pressures, such as scarcity,
pollution, unbalanced population growth, extreme weather events and climate change. Water utilities are
facing several challenges, including:
— ageing water infrastructure and a lack of investment in water assets to allow their maintenance and
renewal;
— water-related risks, such as extreme weather events (e.g. floods and droughts), water pollution and
appropriate levels of treatment or scarce availability of water resources;
— institutional factors, such as legislation at different levels, territorial reforms, fragmented
institutions, weak capacity at the local level, dispersion of competences, lack of policy coherence
among sectors related to water, weak transparency and accountability;
— environmental and socio-economic factors;
— uncontrollable disruptions, such as terrorist activities or cyberattacks.
To be prepared for the future and enhance long term resilience, water utilities need to adapt to the new
global challenges the water sector is facing, combining technical and non-technical secure and proven
processes, methods and tools, and implementing a more inclusive and sustainable management, engaging
all relevant stakeholders.
To achieve these goals, corporate governance of water utilities should assess the range of political,
institutional and administrative rules, practices and processes (formal and informal) through which
decisions are taken and implemented, consulting stakeholders, as well as holding decision-makers
accountable for water management, in order to achieve effective, efficient and resilient water utilities
[310]
(adapted from the OECD definition of water governance ).
In order to have effective and efficient corporate governance, water utilities should develop and
implement a clear framework that covers all domains of the water utilities’ responsibilities, including but
not limited to:
a) level of service, which is defined according to customer expectations and is the expression of political
decisions;
b) water resources management strategy, providing decisions which should be taken to:
—1) secure and conserve existing water resources identified by the relevant authority;
—2) anticipate future needs from population change;
—3) support development within the utility’s service area;
—4) address the effects of climate change, anticipation, preparation and management of crises or
other events (drought, flooding, population migration);
c) asset management strategy covering the entire asset lifecyclelife cycle, including associated
requirements such as human resources and finance;
d) risk management, ensuring water-related risks are managed in a timely manner and at an acceptable
cost to ensure protection of the community, public health, the environment and the financial viability
of the organisationorganization, so that the next generation does not inherit liabilities and costs.
4 © ISO 2023 – All rights reserved
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ISO/FDIS 24540:2023(E)
5 Corporate governance for water utilities
Water is a key factor for sustainable growth and water utilities are key players for the fulfilment of the
[613]
human right to water and sanitation.
Effective and efficient corporate governance of water utilities should be based on overarching
governance principles which should guide the key elements of the water utility’s governance framework,
[310]
such as the ones included in Table 1 (based on the OECD principles on water governance ).
Corporate governance should help to achieve well-managed water utilities, promoting long-term
objectives of environmental sustainability and enhancing social welfare. A multi-level and multi–-
stakeholder approach, integrating the heterogeneous concerns of stakeholders, may can improve the
management of water utilities.
Table 1 — Corporate governance
...
PROJET
NORME ISO/FDIS
FINAL
INTERNATIONALE 24540
ISO/TC 224
Principes pour une gouvernance
Secrétariat: AFNOR
efficace et efficiente des services
Début de vote:
2023-01-27 publics de l’eau
Vote clos le:
Principles for effective and efficient corporate governance of water
2023-03-24
utilities
LES DESTINATAIRES DU PRÉSENT PROJET SONT
INVITÉS À PRÉSENTER, AVEC LEURS OBSER-
VATIONS, NOTIFICATION DES DROITS DE PRO-
PRIÉTÉ DONT ILS AURAIENT ÉVENTUELLEMENT
CONNAISSANCE ET À FOURNIR UNE DOCUMEN-
TATION EXPLICATIVE.
OUTRE LE FAIT D’ÊTRE EXAMINÉS POUR
ÉTABLIR S’ILS SONT ACCEPTABLES À DES FINS
INDUSTRIELLES, TECHNOLOGIQUES ET COM-
Numéro de référence
MERCIALES, AINSI QUE DU POINT DE VUE
ISO/FDIS 24540:2023(F)
DES UTILISATEURS, LES PROJETS DE NORMES
INTERNATIONALES DOIVENT PARFOIS ÊTRE
CONSIDÉRÉS DU POINT DE VUE DE LEUR POSSI-
BILITÉ DE DEVENIR DES NORMES POUVANT
SERVIR DE RÉFÉRENCE DANS LA RÉGLEMENTA-
TION NATIONALE. © ISO 2023
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ISO/FDIS 24540:2023(F)
PROJET
NORME ISO/FDIS
FINAL
INTERNATIONALE 24540
ISO/TC 224
Principes pour une gouvernance
Secrétariat: AFNOR
efficace et efficiente des services
Début de vote:
2023-01-27 publics de l’eau
Vote clos le:
Principles for effective and efficient corporate governance of water
2023-03-24
utilities
DOCUMENT PROTÉGÉ PAR COPYRIGHT
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publication ne peut être reproduite ni utilisée sous quelque forme que ce soit et par aucun procédé, électronique ou mécanique,
LES DESTINATAIRES DU PRÉSENT PROJET SONT
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INVITÉS À PRÉSENTER, AVEC LEURS OBSER-
VATIONS, NOTIFICATION DES DROITS DE PRO-
être demandée à l’ISO à l’adresse ci-après ou au comité membre de l’ISO dans le pays du demandeur.
PRIÉTÉ DONT ILS AURAIENT ÉVENTUELLEMENT
ISO copyright office
CONNAISSANCE ET À FOURNIR UNE DOCUMEN-
TATION EXPLICATIVE.
Case postale 401 • Ch. de Blandonnet 8
CH-1214 Vernier, Genève OUTRE LE FAIT D’ÊTRE EXAMINÉS POUR
ÉTABLIR S’ILS SONT ACCEPTABLES À DES FINS
Tél.: +41 22 749 01 11
INDUSTRIELLES, TECHNOLOGIQUES ET COM-
Numéro de référence
E-mail: copyright@iso.org
MERCIALES, AINSI QUE DU POINT DE VUE
ISO/FDIS 24540:2023(F)
Web: www.iso.org
DES UTILISATEURS, LES PROJETS DE NORMES
INTERNATIONALES DOIVENT PARFOIS ÊTRE
Publié en Suisse
CONSIDÉRÉS DU POINT DE VUE DE LEUR POSSI-
BILITÉ DE DEVENIR DES NORMES POUVANT
SERVIR DE RÉFÉRENCE DANS LA RÉGLEMENTA-
ii
© ISO 2023 – Tous droits réservés
TION NATIONALE. © ISO 2023
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ISO/FDIS 24540:2023(F)
Sommaire Page
Avant-propos .v
Introduction . vi
1 Domaine d’application . 1
2 Références normatives .1
3 Termes et définitions . 1
4 Vue d’ensemble .3
5 Gouvernance des services publics de l’eau . 5
6 Cadre de gouvernance .6
6.1 Généralités . 6
6.2 Définir la vision, la mission et les objectifs stratégiques de la gouvernance . 6
6.3 Identifier les déficits de gouvernance . 7
6.4 Établir le processus décisionnel . 7
6.5 Identifier et définir les rôles et responsabilités . 7
6.6 Engagement des parties prenantes en faveur de services publics de l’eau inclusifs . 8
6.7 Encourager le renforcement des capacités et le développement du partage
d’informations . 8
6.8 Adopter un système de suivi et d’évaluation . 9
7 Facteurs d’influence . 9
7.1 Généralités . 9
7.2 Aspects juridiques . 9
7.2.1 Généralités . 9
7.2.2 Cadre législatif . . 9
7.2.3 Politique de l’eau . 9
7.3 Lignes directrices . 10
7.4 Modèle de gestion . 10
7.5 Usagers .12
7.6 Autres parties prenantes . 12
7.7 Exploitation du système global . 13
8 Mise en œuvre .13
8.1 Finalité des services d’eau . 13
8.2 Objectifs des services d’eau . . 14
8.3 Perspective du système pour garantir sa promotion . 14
8.3.1 Généralités . 14
8.3.2 Atteinte avec fiabilité du niveau requis . 14
8.3.3 Mise en œuvre d’une responsabilité sociale d’entreprise. 14
8.3.4 Amélioration du service offert aux usagers . 14
8.3.5 Système de gouvernance efficace et système de contrôle interne . 14
8.3.6 Réponse en cas de catastrophe . 15
8.3.7 Objectifs de développement durable des Nations Unies .15
8.4 Fonctions organisationnelles .15
8.4.1 Généralités .15
8.4.2 Conseil d’administration ou conseil municipal . 16
8.4.3 Comité de direction . . 16
8.4.4 Audit . 17
8.5 Suivi de la mise en œuvre . 17
8.5.1 Vue d’ensemble . 17
8.5.2 Organisme de surveillance . 17
9 Suivi ou évaluation de la gouvernance .17
9.1 Généralités . 17
9.2 Évaluation de la gouvernance des services publics de l’eau . 18
9.2.1 Généralités . 18
iii
© ISO 2023 – Tous droits réservés
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ISO/FDIS 24540:2023(F)
9.2.2 Vision, mission et objectifs stratégiques . 18
9.2.3 Décisions organisationnelles fondamentales . 18
9.2.4 Préparation des activités courantes . 18
9.2.5 Matrice des responsabilités — Qui fait quoi . 19
9.2.6 Identifier et impliquer les parties prenantes . 19
9.2.7 Résultats de la gouvernance des services publics de l’eau . 19
10 Recommandations de gouvernance .20
10.1 Généralités . 20
10.2 Coopération et relations entre les principaux acteurs . 20
10.2.1 Propriété . 20
10.2.2 Organisme responsable . 21
10.2.3 Opérateur du service public de l’eau . 22
10.3 Ouverture et transparence .22
10.3.1 Généralités .22
10.3.2 Recommandation 6: Ouverture et transparence . .22
10.4 Engagement des parties prenantes . 23
10.4.1 Généralités .23
10.4.2 Recommandation 7: Engagement des parties prenantes .23
10.5 Suivi de l’amélioration opérationnelle . 23
10.5.1 Généralités .23
10.5.2 Recommandation 8: Exploitation . 23
Annexe A (informative) Processus décisionnel axé sur le consensus .24
Annexe B (informative) Engagement des parties prenantes .25
Annexe C (informative) Exemples d’indicateurs spécifiques de performance .26
Bibliographie .29
iv
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ISO/FDIS 24540:2023(F)
Avant-propos
L’ISO (Organisation internationale de normalisation) est une fédération mondiale d’organismes
nationaux de normalisation (comités membres de l’ISO). L’élaboration des Normes internationales est
en général confiée aux comités techniques de l’ISO. Chaque comité membre intéressé par une étude
a le droit de faire partie du comité technique créé à cet effet. Les organisations internationales,
gouvernementales et non gouvernementales, en liaison avec l’ISO participent également aux travaux.
L’ISO collabore étroitement avec la Commission électrotechnique internationale (IEC) en ce qui
concerne la normalisation électrotechnique.
Les procédures utilisées pour élaborer le présent document et celles destinées à sa mise à jour sont
décrites dans les Directives ISO/IEC, Partie 1. Il convient, en particulier de prendre note des différents
critères d’approbation requis pour les différents types de documents ISO. Le présent document
a été rédigé conformément aux règles de rédaction données dans les Directives ISO/IEC, Partie 2
(voir www.iso.org/directives).
L’attention est attirée sur le fait que certains des éléments du présent document peuvent faire l’objet de
droits de propriété intellectuelle ou de droits analogues. L’ISO ne saurait être tenue pour responsable
de ne pas avoir identifié de tels droits de propriété et averti de leur existence. Les détails concernant
les références aux droits de propriété intellectuelle ou autres droits analogues identifiés lors de
l’élaboration du document sont indiqués dans l’Introduction et/ou dans la liste des déclarations de
brevets reçues par l’ISO (voir www.iso.org/brevets).
Les appellations commerciales éventuellement mentionnées dans le présent document sont données
pour information, par souci de commodité, à l’intention des utilisateurs et ne sauraient constituer un
engagement.
Pour une explication de la nature volontaire des normes, la signification des termes et expressions
spécifiques de l’ISO liés à l’évaluation de la conformité, ou pour toute information au sujet de l’adhésion
de l’ISO aux principes de l’Organisation mondiale du commerce (OMC) concernant les obstacles
techniques au commerce (OTC), voir le lien suivant: www.iso.org/iso/fr/avant-propos.
Le présent document a été élaboré par le comité technique ISO/TC 224, Systèmes et services relatifs à
l’eau potable, à l’assainissement et à la gestion des eaux pluviales.
Il convient que l’utilisateur adresse tout retour d’information ou toute question concernant le présent
document à l’organisme national de normalisation de son pays. Une liste exhaustive desdits organismes
se trouve à l’adresse www.iso.org/fr/members.html.
v
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ISO/FDIS 24540:2023(F)
Introduction
L’eau constitue un enjeu mondial. Les actions et les décisions en matière de services publics de l’eau
constituent, quant à elles, un enjeu local. Les Nations Unies ont fixé 17 Objectifs de développement
durable (ODD), dont bon nombre sont en lien avec l’eau. L’ODD 6, en particulier, aborde la question
de l’eau et de l’assainissement, et a vocation à être appliquée au niveau du service local. Les peuples
ont conscience du changement climatique et de ses effets sur la disponibilité de l’eau, mais aussi des
changements météorologiques, tels que l’intensité ou la fréquence des précipitations, qui peuvent
accroître le risque d’inondation. L’Accord de Paris tient compte de ces risques à l’échelle internationale,
mais la question de leur considération à l’échelle locale subsiste.
Le secteur des services publics de l’eau n’a jamais évolué aussi rapidement et des solutions novatrices ne
cessent de voir le jour. Il est d’une importance vitale que des systèmes de gouvernance appropriés soient
mis sur pied pour soutenir ces changements et s’assurer que les services d’eau sont fournis de manière
durable en tenant compte des besoins, ainsi que des attentes des usagers et des parties prenantes.
Les informations fournies dans le présent document permettent d’améliorer les processus décisionnels,
et définissent les rôles et responsabilités des organismes responsables et des autres parties prenantes
impliqués dans la gouvernance des services publics de l’eau.
Les rôles des autorités compétentes, des organismes responsables et des services publics de l’eau
peuvent varier d’un pays à un autre, ainsi qu’au sein d’un même pays, faisant émerger des disparités
entre les exigences minimales d’exploitation. Néanmoins, il est recommandé que ces organisations
reconnaissent l’importance d’une gouvernance efficace et efficiente afin de garantir le bon
fonctionnement des services publics de l’eau.
Les principes de l’Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE) sur la
[10]
gouvernance de l’eau font figure de référence dans le présent document. Les principes de l’OCDE
abordent la «gouvernance» globale, contrairement au présent document, qui traite de la gouvernance
dite d’entreprise.
Le présent document décrit trois niveaux de mécanismes de gouvernance, comme suit:
a) le premier niveau de gouvernance concerne les autorisations nécessaires au fonctionnement d’une
entreprise de service public de l’eau. En général, ces autorisations concernent ce qui suit:
1) les services d’eau potable, par exemple la captation d’eau brute, le périmètre de protection,
les bâtiments et installations d’exploitation;
2) les services d’assainissement, par exemple le rejet des stations d’épuration, le rejet d’eaux usées
non domestiques dans les collecteurs, l’élimination des boues;
3) les actifs, par exemple les bâtiments et les installations d’exploitation;
4) les services de gestion des eaux pluviales, par exemple la collecte et le stockage ou le traitement
des eaux pluviales avant de les rejeter dans l’environnement.
Les autorisations peuvent être accordées à l’échelon national, régional ou local;
b) le deuxième niveau de gouvernance porte sur la mission du propriétaire, y compris la définition des
objectifs du service à fournir, le niveau de service, l’établissement ou la négociation des tarifs de
l’eau, et les stratégies d’investissement et de gestion des actifs;
c) le troisième niveau de gouvernance se rapporte à la gestion du service public de l’eau et à la mise en
œuvre des décisions prises par le propriétaire dans le cadre des autorisations pertinentes.
vi
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PROJET FINAL DE NORME INTERNATIONALE ISO/FDIS 24540:2023(F)
Principes pour une gouvernance efficace et efficiente des
services publics de l’eau
1 Domaine d’application
Le présent document jette les bases d’un cadre visant à garantir l’efficacité et l’efficience des services
publics de l’eau en tenant compte des besoins et des attentes des parties prenantes.
Il s’applique à tous les services publics de l’eau, quels que soient leur modèle de propriété et de gestion
(public ou privé), leur taille, le service fourni ou leur emplacement.
Le présent document formule des principes pour une gouvernance efficace et efficiente des services
publics de l’eau et se concentre sur les rôles et responsabilités des organismes responsables et des
opérateurs, ainsi que sur le processus décisionnel impliquant les parties prenantes pertinentes. Il inclut
également les principaux types de décisions à prendre.
2 Références normatives
Les documents suivants sont cités dans le texte de sorte qu’ils constituent, pour tout ou partie de leur
contenu, des exigences du présent document. Pour les références datées, seule l’édition citée s’applique.
Pour les références non datées, la dernière édition du document de référence s’applique (y compris les
éventuels amendements).
ISO 24513, Activités de service relatives aux systèmes d'alimentation en eau potable, aux systèmes
d'assainissement et aux systèmes de gestion des eaux pluviales — Vocabulaire
3 Termes et définitions
Pour les besoins du présent document, les termes et définitions de l'ISO 24513 ainsi que les suivants,
s’appliquent.
L’ISO et l’IEC tiennent à jour des bases de données terminologiques destinées à être utilisées en
normalisation, consultables aux adresses suivantes:
— ISO Online browsing platform: disponible à l’adresse https:// www .iso .org/ obp;
— IEC Electropedia: disponible à l’adresse https:// www .electropedia .org/ .
3.1
gouvernance d’entreprise
système permettant de diriger et de contrôler des services publics
Note 1 à l'article: La gouvernance d’entreprise est la gouvernance organisationnelle appliquée aux entreprises.
[5] [8]
Note 2 à l'article: Tiré de Cadbury 1992 et de l’OCDE 1999 .
[SOURCE: ISO/IEC 38500:2015, 2.4, modifié — Le terme anglais «utilities» a été remplacé par
«corporations». La Note 3 à l’article a été supprimée.]
1
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ISO/FDIS 24540:2023(F)
3.2
gouvernance
système permettant de diriger et de contrôler les services publics de l’eau (3.3), les systèmes de
gouvernance d’entreprise, les organismes responsables (3.4), les parties prenantes pertinentes,
les autorités compétentes et les autorités responsables
Note 1 à l'article: Cette définition inclut tous les processus d’exercice du pouvoir – qu’ils soient instaurés par le
gouvernement d’un état, par un marché ou par un réseau – sur un système social (par exemple, famille, tribu,
organisation formelle ou informelle, sur un ou plusieurs territoires) par le biais de la législation, de normes,
de la politique ou de la langue d’une société organisée.
3.3
service public de l’eau
ensemble de l’organisme, des processus, des activités, des moyens et des ressources nécessaires pour
prélever, traiter, distribuer ou fournir l’eau potable, pour collecter, transporter, traiter, rejeter ou
réutiliser les eaux usées ou pour contrôler, collecter, stocker, transporter et utiliser ou rejeter les eaux
pluviales et assurer les services associés
Note 1 à l'article: Les caractéristiques clés d’un service public de l’eau sont notamment:
— sa mission, fournir des services d’alimentation en eau potable ou des services d’assainissement ou encore
des services de contrôle, de collecte, de stockage, de transport et d’utilisation des eaux pluviales ou une
combinaison de ceux-ci;
— sa zone physique de responsabilité et la population vivant dans cette zone;
— son organisme responsable (3.4);
— l’organisation générale, la fonction d’opérateur (3.6) incombant à l’organisme responsable ou à un ou à
plusieurs opérateurs distincts sur le plan juridique;
— le type de systèmes matériels utilisés pour fournir les services, avec différents degrés de centralisation.
Note 2 à l'article: Le terme «service public de l’eau potable» désigne un service public fournissant uniquement
de l’eau potable; le terme service public d’assainissement désigne un service public traitant uniquement des
eaux usées; le terme service public des eaux pluviales désigne un service public traitant uniquement des eaux
pluviales.
Note 3 à l'article: Lorsqu’il n’est pas nécessaire de faire la distinction entre un organisme responsable et un
opérateur ou bien lorsque la distinction est difficile à faire, le terme «service public de l’eau» recouvre les deux.
Note 4 à l'article: En français courant, le terme «service de l’eau» peut être synonyme de «service public de l’eau»,
mais cet emploi n’est pas recommandé dans le présent document.
[SOURCE: ISO 24513:2019, 3.3.1]
3.4
organisme responsable
organisme légalement investi de la responsabilité générale de fournir les services d’eau potable,
de traitement des eaux usées ou des eaux pluviales pour une zone géographique donnée
EXEMPLE Une autorité locale ou municipale (par exemple pour un village, une ville, une agglomération),
une autorité régionale ou un gouvernement national ou fédéral par l’intermédiaire d’une agence spécialisée ou
une entreprise privée.
Note 1 à l'article: L’organisme responsable est une catégorie de parties intéressées.
Note 2 à l'article: L’organisme responsable peut être distinct ou non du ou des opérateurs (3.6) sur le plan
juridique. L’organisme responsable peut être public ou privé.
Note 3 à l'article: L’organisme responsable agit dans un cadre légal et conformément aux objectifs généraux
spécifiés par les autorités compétentes. Il établit généralement la stratégie, les politiques (3.5) spécifiques
adaptées aux caractéristiques de sa zone de responsabilité et l’organisation générale du service public de l’eau
(3.3).
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ISO/FDIS 24540:2023(F)
Note 4 à l'article: L’organisme responsable peut exploiter le service public de l’eau directement, par ses
propres moyens (gestion directe ou régie) ou bien confier cette exploitation à un ou à plusieurs opérateurs
(gestion déléguée ou externalisée).
[SOURCE: ISO 24513:2019, 3.1.8.3]
3.5
politique
intentions et orientations d’un organisme, telles qu’elles sont officiellement formulées par sa direction
3.6
opérateur
personne ou organisme qui met en œuvre les processus et les activités quotidiennes nécessaires à la
fourniture du service
EXEMPLE 1 Lorsque l’organisme responsable (3.4) et l’opérateur ne sont pas distincts sur le plan juridique:
un service technique dans une municipalité, une unité de gestion spécifique au sein d’un organisme régional.
EXEMPLE 2 D’entités juridiquement distinctes: un établissement public, une entreprise privée, un petit
entrepreneur, une organisation non gouvernementale
...
Questions, Comments and Discussion
Ask us and Technical Secretary will try to provide an answer. You can facilitate discussion about the standard in here.